Calculadora de retenciones en facturas entre autónomos

Esta calculadora te permite determinar de forma rápida y precisa la retención de IRPF que debes aplicar en tus facturas como autónomo profesional. La herramienta calcula automáticamente el importe de la retención, el neto a percibir y muestra un desglose completo de tu factura. Es especialmente útil para profesionales que emiten facturas a empresas, otros autónomos o entidades públicas que actúan como pagadores y están obligados a practicar retención.

Aplica los tipos de retención vigentes: 15% general, 7% para nuevos autónomos durante los 3 primeros años, o 0% para actividades empresariales sin retención.

Calcula automáticamente la base imponible, el IVA (21%, 10%, 4% o exento), la retención de IRPF y el total de la factura.

Muestra el desglose completo: base imponible, IVA, retención y total a cobrar por el cliente.

Permite comparar el impacto de diferentes tipos de retención en tus ingresos netos.

Incluye información sobre quién debe aplicar retención y en qué casos no es necesario.

Actualizada con la normativa fiscal vigente en 2025.

Interfaz intuitiva que facilita el cálculo incluso para quien no tiene conocimientos contables.

Fuente oficial: Agencia Tributaria - Retenciones e ingresos a cuenta del IRPF

Introduce el importe base de tu servicio o trabajo (sin IVA), selecciona el tipo de IVA aplicable a tu actividad (21% general, 10% reducido, 4% superreducido o exento), elige el porcentaje de retención según tu situación (15% general, 7% para nuevos autónomos en los primeros 3 años, o 0% si tu actividad no está sujeta a retención), y pulsa "Calcular Retención". La herramienta mostrará el desglose completo de tu factura con todos los importes necesarios.

1. Introduce el importe base de tu servicio o producto (sin IVA ni retención)
2. Selecciona el tipo de IVA que corresponde a tu actividad profesional
3. Elige el porcentaje de retención de IRPF aplicable a tu situación
4. Pulsa el botón "Calcular Retención" para obtener los resultados
5. Revisa el desglose completo: base, IVA, retención y total a cobrar
6. Si modificas algún dato, vuelve a pulsar calcular para actualizar

Las retenciones de IRPF en facturas son pagos a cuenta del Impuesto sobre la Renta que realizan los pagadores (empresas, autónomos, administraciones) cuando contratan servicios profesionales. El autónomo que presta el servicio ingresa menos de lo facturado porque el cliente retiene un porcentaje y lo ingresa directamente en Hacienda a nombre del profesional. Estas retenciones se deducen posteriormente en la declaración trimestral (modelo 130) o anual del IRPF. El tipo general es del 15%, pero los profesionales en sus tres primeros años de actividad pueden aplicar el 7% reducido. Las actividades empresariales (comercio, hostelería, transporte, construcción por administración) no están sujetas a retención. La retención solo se practica cuando el cliente es empresario, profesional o entidad pública; los particulares no retienen IRPF.