Calculadora Factura
Herramienta completa para calcular facturas con múltiples líneas, descuentos, IVA y retenciones
Líneas de Factura
¿Qué es calculadora factura?
La calculadora de factura completa es una herramienta avanzada que permite crear facturas complejas con múltiples líneas de productos o servicios, aplicar diferentes tipos de IVA, descuentos generales y por línea, y calcular retenciones IRPF. Es ideal para empresas y autónomos que manejan facturas con varios conceptos, diferentes tipos impositivos y necesitan un desglose detallado y profesional.
Permite añadir múltiples líneas con diferentes productos/servicios.
Aplica diferentes tipos de IVA por línea (21%, 10%, 4%, exento).
Calcula descuentos por línea y descuentos generales sobre el total.
Gestiona retenciones IRPF según el tipo de actividad.
Muestra subtotales por tipo de IVA para declaraciones.
Calcula automáticamente el total con y sin descuentos.
Incluye validaciones para evitar errores de cálculo.
Permite eliminar, editar y reordenar líneas de factura.
Genera resumen fiscal con bases imponibles por tipo de IVA.
Calcula el importe neto a cobrar descontando retenciones.
Útil para facturas complejas de empresas de servicios múltiples.
Cumple con todos los requisitos fiscales de facturación española.
Fuente oficial: Agencia Tributaria - Obligaciones de Facturación
¿Cómo usar esta calculadora?
Añade líneas de factura introduciendo descripción, cantidad, precio unitario y tipo de IVA. Aplica descuentos si corresponde, indica si hay retención IRPF, y la calculadora generará automáticamente el desglose completo con subtotales por tipo de IVA y el importe final a cobrar.
- Añade la primera línea: descripción, cantidad y precio unitario
- Selecciona el tipo de IVA aplicable para esa línea
- Aplica descuento por línea si corresponde
- Repite el proceso para añadir más líneas
- Aplica descuento general sobre el subtotal si procede
- Indica si aplica retención IRPF y el porcentaje
- Revisa el desglose por tipos de IVA
- Consulta el total de la factura y el importe a cobrar
Conceptos financieros importantes
Las facturas complejas requieren desglose por tipos de IVA para facilitar las declaraciones trimestrales. Cada línea puede tener diferente tipo impositivo según el producto/servicio. Los descuentos se pueden aplicar por línea (antes de IVA) o sobre el total (rappel, descuento comercial). La retención IRPF se calcula sobre la base imponible total antes de IVA. El resumen fiscal muestra las bases imponibles agrupadas por tipo de IVA, facilitando la cumplimentación del modelo 303. Esta estructura es obligatoria para empresas con facturación diversificada.
Fórmulas utilizadas:
- Subtotal línea = Cantidad × Precio unitario × (1 - Descuento línea)
- IVA línea = Subtotal línea × Tipo IVA
- Subtotal factura = Suma de subtotales de líneas
- Descuento general = Subtotal factura × % descuento general
- Base imponible total = Subtotal factura - Descuento general
- IVA total = Suma de IVA por tipo × (Base final / Base inicial)
- Retención IRPF = Base imponible total × % retención
- Total factura = Base imponible + IVA total
- Importe a cobrar = Total factura - Retención IRPF
Consejos y recomendaciones
Agrupa líneas por tipo de IVA
Organiza las líneas de factura agrupando productos/servicios con el mismo tipo de IVA. Facilita la revisión y el desglose fiscal para declaraciones.
Descuentos: por línea vs general
Descuentos por línea se aplican antes del IVA de esa línea. Descuentos generales se aplican al subtotal y afectan proporcionalmente a todas las bases imponibles.
Retención solo sobre servicios profesionales
La retención IRPF solo aplica a servicios profesionales facturados a empresas. No apliques retención a venta de productos ni a servicios facturados a particulares.
Usa el desglose para el modelo 303
El resumen por tipos de IVA te facilita rellenar el modelo 303 trimestral. Anota las bases imponibles de cada tipo (21%, 10%, 4%, exento) por separado.
Revisa la coherencia de tipos de IVA
Servicios profesionales: 21%. Hostelería: 10%. Productos básicos: 4%. Servicios médicos/educativos: exento. Aplica el tipo correcto según la naturaleza de cada línea.
Guarda plantillas de facturas recurrentes
Si facturas regularmente los mismos conceptos, guarda la estructura como plantilla. Te ahorrará tiempo y reducirá errores en facturas repetitivas.
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Preguntas Frecuentes
¿Es gratuita esta calculadora?
Sí, todas nuestras calculadoras financieras son completamente gratuitas y no requieren registro.
¿Son precisos los cálculos?
Nuestras calculadoras utilizan fórmulas financieras estándar verificadas por expertos y basadas en normativas del Banco de España.
¿Puedo usar la calculadora en móvil?
Sí, todas nuestras herramientas están optimizadas para funcionar perfectamente en dispositivos móviles.
¿Puedo mezclar diferentes tipos de IVA en una misma factura?
Sí, es habitual y legal. Cada línea puede tener su tipo de IVA según el producto/servicio. La factura debe mostrar el desglose por tipos para cumplir con Hacienda.
¿Cómo aplico descuentos en facturas con múltiples líneas?
Puedes aplicar descuentos por línea (antes de calcular IVA de esa línea) o descuento general sobre el subtotal (afecta proporcionalmente a todas las líneas). Ambos son válidos fiscalmente.
¿La retención IRPF se aplica sobre toda la factura o solo algunas líneas?
Se aplica sobre toda la base imponible de la factura, pero solo si TODAS las líneas corresponden a servicios profesionales. Si mezclas productos y servicios, consulta con un asesor fiscal.
¿Cómo facturo si tengo productos con IVA y servicios con retención?
Separa en líneas diferentes: productos con su IVA correspondiente (sin retención) y servicios profesionales con IVA + retención. El cálculo se hace sobre el total de la base imponible.
¿Qué pasa si me equivoco en el tipo de IVA de una línea?
Debes emitir factura rectificativa. Anula la línea incorrecta con una línea negativa y añade la correcta. Ambas operaciones deben reflejarse en tus declaraciones trimestrales.
¿Puedo aplicar diferentes descuentos a diferentes líneas?
Sí, cada línea puede tener su propio descuento. Además puedes aplicar un descuento general sobre el subtotal. Los descuentos por línea se aplican antes del IVA, el general después.
¿Cómo declaro una factura con múltiples tipos de IVA?
En el modelo 303, declara cada base imponible en su casilla correspondiente: base 21% en casilla 03, base 10% en casilla 06, base 4% en casilla 09, exentas en casilla 12.
¿Puedo facturar servicios exentos junto con servicios gravados?
Sí, pero debes separar claramente las líneas exentas (0% IVA) de las gravadas. Las exentas no generan derecho a deducción de IVA soportado en gastos relacionados.
¿Cómo calculo el descuento general si hay diferentes tipos de IVA?
El descuento general se aplica proporcionalmente a cada base imponible. Si tienes 100€ al 21% y 50€ al 10%, un descuento del 10% sería 10€ y 5€ respectivamente.
¿Qué información fiscal debo incluir en facturas complejas?
Desglose por líneas, subtotales por tipo de IVA, base imponible total, IVA total por tipos, retención IRPF si aplica, y total factura. Debe permitir verificar todos los cálculos.
Recursos adicionales
Para más información sobre productos financieros, consulta estas fuentes oficiales:
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